税务硕士待遇：税务顾问的薪水和职业潜力

美国国内税收法典于 1939 年首次制定，此后几年经历了许多重大变化、补充和修订。这意味着对于个人公民和企业主来说，准备他们的税务文件、进行适当的付款或在欠款时获得退款可能非常复杂。随着每年报税季的临近，对税务准备和咨询协助的需求只会增加。
这就是专业税务顾问的作用，帮助客户提交正确的纳税申报表信息，并解决自上次提交后可能出现的任何与税收或收入相关的问题。税务顾问在金融、会计、企业和技术等行业发挥着重要作用。
今天，我们将深入了解税务顾问的作用，包括这些专业人士从事的工作类型，当前就业环境下的工作前景，以及税务顾问可以赚取的薪水水平。

税务顾问职位描述
专业的税务顾问将与个人客户和商业实体合作，帮助他们准备纳税申报表和相关文件。由于一系列不同的因素——比如不断变化的税法和要求，以及重大的生活事件或商业周期波动——准备纳税申报表可能是一项深入而复杂的工作。如果没有正确的数据或文件，不准确或不正确的纳税申报表可能会导致个人或企业受到审计，从而浪费解决任何税务问题所需的时间和成本。
税务顾问致力于确保不需要进行审计，因为收集和分析所有必要的财务、会计和税务数据以及申报所需的文书工作是顾问职责的一部分。顾问还使用从客户那里收集的财务记录帮助他们的客户填写必要的税务表格和文件（例如个人的 1040 表格或公司纳税申报表的 1120 表格）。正如 PayScale 指出的那样，税务顾问还必须将纳税申报表与适当的税法进行比较和调整，包括针对特定类型的商业实体或相关司法管辖区的税法。
税务顾问可以直接与客户合作准备纳税申报表。通常，企业的内部会计师或财务经理会采用这种方法来确保他们对税务顾问的申报流程有充分的了解。但是，客户也可以将他们的文书工作和文件交给税务顾问，让他们完成大部分的归档和准备工作。这是税务顾问与个人客户合作时的常见流程。在这些情况下，客户可能不会在实际申报准备中发挥重要作用，但税务顾问将与客户一起审查准备好的纳税申报表，以解决任何问题或回答任何问题，然后再将其正式提交给州或联邦管理机构.
虽然大部分税务咨询角色都围绕着税务申报和文件准备，但这并不是该工作职能专业人士从事的唯一工作。正如州会计指南 AccountingEdu.org 所指出的，税务顾问还：
• 帮助企业和个人确保他们遵守现行税法。这包括确保与相关法规保持一致，不仅在提交纳税申报表之前，而且在其他主要流程期间（例如在企业并购或个人遗产规划期间）。
• 与个人和企业客户制定战略，以减少任何纳税义务并最大限度地提高潜在回报。
• 与客户合作，解决他们在报税和报税过程中遇到的任何问题，包括与他们沟通以解释问题的原因。
• 研究当地司法管辖区的税法，以及相关的州和联邦税法。当税法发生任何更改或添加时，这一点尤其重要。
• 维护与为每个客户账户所做的工作和采取的行动有关的记录，包括记录纳税和退款。
除了与客户合作准备他们的报税和申报表外，顾问还将以咨询的身份帮助指导个人和企业完成重大事件。例如，这些专业人士可能会建议个人在婚后首次提交联合纳税申报表。他们还可以向企业提出建议，以帮助他们在纳税季节之外继续遵守不断变化的税法；或咨询企业领导人，了解收购可能如何影响他们的财政年度和纳税申报。

税务顾问与会计师、审计师或顾问
虽然税务顾问的角色与其他类似职位有一些重叠，但在与税务相关的专业角色中存在一些需要注意的关键差异。
例如，税务会计师和审计师也可能参与检查财务记录以确保遵守税法，帮助准备纳税申报表并确保及时支付所欠税款。
税务顾问，也称为个人财务顾问，与客户合作帮助管理一系列不同的财务和会计流程。它们可能包括为客户提供建议和制定战略，以帮助他们实现财务目标，指导他们规避某些财务风险，并推荐潜在的投资机会。税务顾问通常不参与实际的税务申报文书工作。他们的角色更多的是提供有关财务和会计流程的建议和指导，例如投资、保险、抵押贷款、遗产规划、财产税、退休和税收相关因素。

税务顾问工资
与任何专业职位一样，税务顾问的平均工资可能会有很大差异。这包括诸如多年经验、专业人员工作的行业、他们持有的证书等要素。
根据 BLS 的数据，总体而言，截至 2018 年 5 月，税务顾问的年薪中位数为 54,440 美元。在同一时期，在当地政府工作的税务顾问的年薪中位数为 45,190 美元。在州政府工作的专业人士年薪为 52,950 美元，联邦政府税务顾问的平均年薪为 61,880 美元。
BLS 显示，截至 2018 年年中，税务顾问职位中收入最低的 10% 的年薪中位数为 32,500 美元。另一方面，收入最高的 10% 的人每年的平均工资为 101,120 美元或更多。
Payscale 提供了来自顶级雇主的现实世界税务顾问薪水的看法。目前，Deloitte's Tax LLP 为其税务顾问提供的年薪为 63,000 美元。另一方面，安永（Ernst & Young）提供的年薪为 70,000 美元，毕马威以 73,000 美元的年薪位居榜首。
薪资估算和实际平均薪资会根据行业、雇主公司的规模和资源以及专业人员工作的地理位置而有所变化。Payscale 数据显示，例如，在洛杉矶工作的税务顾问的收入比全国平均水平的税务顾问高出 25% 以上。纽约、波士顿和芝加哥的人的收入也高于全国平均水平。然而，在休斯顿和达拉斯工作的税务顾问实际上比全国平均工资低 4-5%。
候选人的多年经验也会影响他们的薪水。入门级税务顾问，或那些有大约一年或更少经验的人，通常每年的平均工资在 55,000 美元到 58,000 美元之间。拥有五到九年经验的处于职业生涯中期的税务顾问预计每年可赚取 71,000 美元。根据Accounting.com 的税务顾问薪资指南，那些拥有10-20 年或以上经验的人的年薪可能达到80,000 美元或更多，具体取决于他们所在的位置、雇主和工作环境。

职业潜力：税务顾问的工作前景
与这些专业人士的薪水估算类似，根据不同的来源，就业增长预测也不同。
美国劳工统计局预测，税务顾问的工作前景将下降 2%，相当于从 2018 年到 2028 年减少 1,400 个税务顾问就业职位。同时，BLS 数据预测该职位将增加 6%到 2028 年，税务会计师和审计师等类似专业职位的前景。
然而，Projections Central 对该领域职业潜力的单独预测预测，对税务顾问的需求将大幅增加。这些研究人员预计，从 2016 年到 2026 年，就业前景将增加 10%，到 2026 年底将有超过 10,300 个职位空缺。
“自从税收发明以来，个人和企业就需要税务专业人员来帮助他们驾驭这些系统，”税务顾问薪酬指南指出。“随着人口增长和税法变得更加复杂，对税务顾问的需求也在增长。根据这些趋势，行业增长可能会继续增加，尽管州数据可能会有所不同。”

成为专业的税务顾问
作为一名成功的税务顾问，专业人士必须具备一些重要的品质。这包括强大的分析和研究技能，以及批判性思维，以帮助理解不断变化的税法规则。这些技能还使税务顾问能够与客户制定最佳策略，以解决任何税务问题并最大限度地提高他们的潜在回报。
税务顾问还应注重细节，以支持其归档和文件的准确性。强大的组织能力也是维护客户案例记录和账户的一个优势。
因为税务顾问可能与他们的客户密切合作，尤其是那些在企业业务领域的客户，所以沟通和人际交往能力也很重要。
尽管这些特征奠定了基础，但税务顾问还必须至少拥有会计、金融、税务或类似领域的学士学位。国家会计指南网站指出，一些雇主更喜欢候选人也获得认证或认证。最常见的认证是由会计和税务认证委员会颁发的认证税务顾问证书。
想要扩展他们在该领域的知识并在税务顾问领域获得更高级别角色的专业人士应该寻求获得硕士学位。东北大学 D'Amore-McKim 商学院的在线税务理学硕士课程是准备成为一名合格的税务专业人士的理想选择。学生可以获得从事一系列具有竞争力的专业角色所需的技能，包括税务顾问、税务会计师、税务律师、税务经理、财务规划师和审计员职位。